Как сдать 6-НДФЛ по обособленным подразделениям отдельно от головной организации?
Добрый день. Очень прошу помощь((. Организация имеет два обособленных подразделения, одно давнее, второе открыто 16.06.2022г. Территориально и голова и обособки находятся в одном городе. Отчетность сдаем через СБИС.
В декабре 2020 года подавали "Уведомление о выборе налогового органа обособленного подразделения" и в 2021 году весь год сдавали 6-НДФЛ общий (голова+обособка).
А вот в декабре 2021года такое Уведомление на 2022 год не подали, и налоговая нам запретила делать одну 6-НДФЛ. Инспектор сказал, что нужно отчитываться отдельно. Поэтому за 1 квартал я подала 2шт.6-НДФЛ (по голове и давней обособке отдельно).
6-НДФЛ за полугодие 22г. по голове у меня приняли. Сейчас у меня не получается сдать 2шт. 6-НДФЛ (по давней обособке и открытой 16.06.2022г. обособке), инспектор говорит, что поставили какой-то фильтр, и в России теперь не могут отчитаться за обособки, за которые отчитываются отдельно, мол, единожды поданное Уведомление пролонгируется на все последующие годы.
Подскажите, пожалуйста, как сдать отчеты?! Понедельник - последний срок отчета😭.
В декабре 2020 года подавали "Уведомление о выборе налогового органа обособленного подразделения" и в 2021 году весь год сдавали 6-НДФЛ общий (голова+обособка).
А вот в декабре 2021года такое Уведомление на 2022 год не подали, и налоговая нам запретила делать одну 6-НДФЛ. Инспектор сказал, что нужно отчитываться отдельно. Поэтому за 1 квартал я подала 2шт.6-НДФЛ (по голове и давней обособке отдельно).
6-НДФЛ за полугодие 22г. по голове у меня приняли. Сейчас у меня не получается сдать 2шт. 6-НДФЛ (по давней обособке и открытой 16.06.2022г. обособке), инспектор говорит, что поставили какой-то фильтр, и в России теперь не могут отчитаться за обособки, за которые отчитываются отдельно, мол, единожды поданное Уведомление пролонгируется на все последующие годы.
Подскажите, пожалуйста, как сдать отчеты?! Понедельник - последний срок отчета😭.
Comments
-
Добрый день.Цитата: А вот в декабре 2021года такое Уведомление на 2022 год не подали, и налоговая нам запретила делать одну 6-НДФЛ. Инспектор сказал, что нужно отчитываться отдельно.Инспектор ошибся. ФНС ещё год назад давала такие разъяснения:Цитата: Налоговые агенты, планирующие с 2021 года применять централизованный порядок перечисления исчисленного и удержанного НДФЛ и представления налоговой отчетности, могут направить уведомление о выборе налогового органа до 11 января 2021 года. Направить его можно в электронном виде по ТКС или на бумаге по почте.Чтобы избежать возникновения недоимки и переплаты по НДФЛ, его следует перечислять с 1 января 2021 года по платежным реквизитам выбранного обособленного подразделения. При этом если указанное уведомление было представлено после перечисления налога, то организация может подать заявление на уточнение платежа, чтобы скорректировать отдельные реквизиты: КПП плательщика, ИНН, КПП и наименование получателя платежа.Если налоговый агент подал такое уведомление в 2020 году и далее планирует продолжать перечислять НДФЛ и направлять отчетность по данному порядку, представлять его в налоговый орган повторно не требуется. Если же компания планирует отказаться от этого порядка в 2021 году, то до 11 января 2021 года ей необходимо подать уведомление о выборе налогового органа с указанием кода "03".http://xn------gddieaafaa1a7abrrbd6dpha0a4in7h.ru.nds.monster/index.php?id=238053
-
Александра Кривошеева, спасибо огромное за отклик! Даже если по обособке, которая работает давно, я переведу платежи в голову и сдам по голове корректировку за 1 квартал и полугодие 2022, то ведь на обособку, открытую в этом году, Уведомление 2020 года по идее не должно распространяться🤔, т.к. она не была указана в этом уведомлении. Или теперь по умолчанию все единотерриториальные обособки садятся в отчет выбранного нами (головного) подразделения? Спасибо заранее за внимание
-
Да, на новое ОП ранее поданное уведомление распространяться не должно. Разъяснения приведены в Письме ФНС от 24 ноября 2020 г. N БС-4-11/19245@:Цитата:В случае постановки на учет (регистрации) в течение налогового периода "нового" обособленного подразделения, находящегося в одном муниципальном образовании с выбранным лицом, организация обязана в этом налоговом периоде представить Уведомление с указанием в поле "Причина представления уведомления (код)" значения "2" (уведомление представляется в связи с изменением количества обособленных подразделений). В этой связи перечисление НДФЛ и представление отчетности по НДФЛ в отношении работников "нового" обособленного подразделения организации за соответствующий отчетный период будут осуществляться по месту учета выбранного лица (обособленного подразделения либо организации).И странно, конечно, что по второму ОП отчёт тоже не проходит. Может с тех пор какой новый регламент в ФНС появился, но я пока не нахожу.
-
Александра Кривошеева, спасибо еще раз. Налоговая обещала не выписывать штрафы за якобы не сданную отчетность, т.к. была попытка сдачи, и они эту попытку видят.
